'Operación Fuel': La Agencia Tributaria pide información a más de 400 gasolineras por el fraude de IVA

La trama de dinero negro en las gasolineras cumple un capítulo más. La Agencia Tributaria da un golpe en la mesa y pide información a más de 400 gasolineras de 14 comunidades autónomas por el fraude del IVA en el sector de los hidrocarburos.

Es lo que se conoce como 'Operación Fuel'. Ni la normativa que prohibe desde el pasado 28 de marzo las ventas entre distribuidores al por menor en el sector de los hidrocarburos ha conseguido parar estas prácticas.

Durante la actuación, iniciada este lunes y completada el martes, se ha solicitado a estas estaciones de servicio, que venían vendiendo el combustible a precios anormalmente bajos, datos de sus proveedores y precios de suministro.

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También se ha advertido a las gasolineras de las responsabilidades en que podrían incurrir al comprar el producto a otros minoristas, algo que está prohibido por la Ley de Hidrocarburos desde el pasado 28 de marzo.

En concreto, los funcionarios de la Agencia han solicitado datos en tiempo real de los proveedores de estas estaciones de servicio al objeto de detectar posibles sociedades instrumentales que puedan formar parte de entramados de fraude de IVA en el sector.

También se solicita información sobre el lugar de procedencia del producto, justificantes y precios de suministro, así como medios de cobro al consumidor final. Una vez recibida la información solicitada, la Agencia continuará con las investigaciones pertinentes.

"Esta ilegalidad se lleva produciendo desde que en 2009 se aprobó la Ley de Hidrocarburos, y permitió que cualquier persona solo con una Declaración Responsable pueda comprar y vender productos petrolíferos al por mayor en España", explican desde UPI a este diario. 

"Y es cierto que este delito ha tenido épocas de mayor auge y de menor... pero es el dragón de las siete cabezas que se reinventa y, ahora, estamos viviendo uno de sus peores momentos. Para los operadores pequeños, como los que formamos UPI, como somos más vulnerables al no tener capacidad de refino, es nuestra ruina".

Fraude y competencia desleal

Las personaciones también tienen por objeto advertir a las gasolineras de las responsabilidades en que pueden incurrir si adquieren el producto a precios notoriamente anómalos, como señala el artículo 87.5 de la propia Ley de IVA, que establece la responsabilidad subsidiaria del adquirente en estos casos.

Igualmente, se ha informado a las gasolineras de la prohibición de adquirir productos a otros minoristas, ámbito en el que se suelen posicionar las habituales tramas de IVA del sector de hidrocarburos.

Con ello se pretende evitar en gran medida la utilización de comercializadoras o intermediarios en la materialización y ocultación del fraude de IVA en el sector, que además del perjuicio evidente que supone para la Hacienda pública, implica una reducción de precios artificial e introduce competencia desleal en el sector.

La experiencia de operaciones realizadas con anterioridad pone de manifiesto que la personación de la Administración en los locales o domicilios donde se realiza la actividad económica, o donde se lleva a cabo la gestión del negocio, permite una lucha más efectiva contra los incumplimientos susceptibles de regularización.

La personación en las empresas, se configura, por tanto, como un elemento esencial en el control del fraude complejo, especialmente en aquellos ámbitos de difícil comprobación, como las redes organizadas de defraudación en el ámbito de la compraventa de hidrocarburos.