Hacienda, siguiendo el lema del Cholo Simeone de ‘partido a partido’, sigue devolviendo a los mutualistas el dinero que en su día pagaron de más. Si en los seis primeros meses del año recibieron la cantidad de 708 millones de euros por parte de la Agencia Tributaria, en el mes de julio engordó esa cantidad hasta los 1.091 millones de euros. Así queda recogido en el Informe Mensual de Recaudación Tributaria de dicho mes. 

Conviene recordar que, en esos 1.091 millones de euros, se encuadran tanto las devoluciones hechas por la declaración de la Renta 2023 como lo dejado de ingresar por ajustes en el IRPF. También las cantidades derivadas de las sentencias judiciales a favor de los mutualistas y, por último, por la devolución de los cuatro años no prescritos (de 2022 a 2023).

Para tratar de solucionar las dudas a todos aquellos jubilados mutualistas que no han recibido todavía el dinero que les corresponde, EL ESPAÑOL se ha puesto en contacto con Tax Down. Y estas son las respuestas de sus asesores fiscales a las diez preguntas clave.

¿Quién tiene derecho a recibir estas devoluciones?

Todos los trabajadores de sectores como la banca, la hostelería, el comercio, la construcción o la metalurgia que estaban afiliados a las antiguas mutualidades laborales antes del año 1978.

¿Por qué pueden pedirlas ahora?

Porque los trabajadores que aportaron a mutualidades tributaron por el 100% de sus pensiones y, por tanto, pagaron impuestos más altos de lo que les correspondía. Y ahora, tras una reciente sentencia del Tribunal Supremo, Hacienda ha reconocido estos errores y permitirá que los jubilados de estos sectores puedan reducir en un 25% las cotizaciones que realizaron a las mutualidades laborales entre 1967 y 1978 en su declaración anual de la Renta. 

Además, también se les permitirá solicitar la devolución de las cantidades pagadas en exceso en años anteriores. De hecho, la parte de la prestación de jubilación que corresponda a las aportaciones anteriores a 1967 se reducirá al 100%.

¿Cómo se piden estas devoluciones?

La Agencia Tributaria ha puesto un formulario a disposición de todos los contribuyentes.

¿Pueden pedirlo sus parientes más cercanos en caso de que esta persona haya fallecido?

Efectivamente. Sus herederos pueden hacer la solicitud si estas personas ya han fallecido. La Agencia Tributaria permite que los hijos (herederos) puedan pedir las devoluciones en su nombre.

¿Qué pensiones no tienen derecho a recibir estas devoluciones?

No procede la devolución en caso de funcionarios públicos, autónomos (ya que las aportaciones que hicieron a las mutualidades ya fueron deducibles en su momento), pensiones de viudedad y pensiones no contributivas.

¿Qué plazo tiene Hacienda para devolver el dinero?

La Agencia Tributaria dispone de un periodo de seis meses desde que concluye la campaña para llevar a cabo la devolución. Por tanto, y teniendo en cuenta que esta campaña concluyó el 1 de julio, tiene de tiempo hasta el 31 de diciembre para las devoluciones que se hayan pedido en la Renta de este año.

En el caso de solicitar la devolución de años anteriores, el plazo es exactamente el mismo, 6 meses desde la solicitud. Si Hacienda no cumple y se retrasa en el pago, incurrirá en intereses de demora del 4,06%.

¿Cómo puede saber un mutualista si es o no beneficiario?

Son beneficiarios todos los que aportaron a mutualidades laborales antes de 1978. Si un contribuyente no sabe si aportó a estas mutualidades, es recomendable completar igualmente el formulario para que sea la Agencia Tributaria la que revise el caso concreto, ya que es difícil encontrar este dato en la Vida Laboral.

¿Cómo se cobra esta cuantía?

La devolución se cobra a través de transferencia bancaria en la cuenta que el contribuyente complete en el formulario.

¿Cómo puede saber un mutualista el estado de su devolución?

De la misma manera que comprobamos el estado de nuestra declaración de la renta. En la web de la Agencia Tributaria en la parte de “Tramitación de borrador/declaración”. Esta puede estar en proceso, tramitada o en trámite de comprobación.

¿Cuánto dinero debe Hacienda a los mutualistas?

Hacienda ya les ha devuelto más de 1.000 millones de euros en los primeros siete primeros meses del año, según el último informe mensual de recaudación tributaria de la AEAT, pero todavía podría pagar hasta 700 millones de euros más.

Es la cantidad que tiene reservada para cubrir las devoluciones por IRPF de pensionistas que realizaron aportaciones a mutualidades, según se establece en el cierre de la Cuenta General del Estado de 2023. En dicho documento Hacienda había reservado 1.700 millones de euros con el objetivo de cubrir las “devoluciones por IRPF de pensionistas que realizaron aportaciones a mutualidades”.