Cuando llega el final de la vida laboral de cada trabajador, una de sus mayores preocupaciones suele tener que ver con la pensión de jubilación que disfrutará tras poner punto final a su etapa profesional. Esto es así en muchos de los casos, puesto que la pensión acostumbra a ser la principal fuente de ingresos.
Para poder calcular la pensión de jubilación en función de los años cotizados, el Instituto Nacional de la Seguridad Social (INSS) facilita una tabla a través de la cual se puede conocer esta información. Así, conociendo el total de años cotizados y la base de cotización media de los últimos años, se podrá calcular la cuantía de la pensión de jubilación.
La Seguridad Social tiene en cuenta tres requisitos en el momento de realizar el cálculo de la pensión de jubilación, que son: edad a la que se accede, bases de cotización y el total de años trabajados. Las bases de cotización sirven para poder conocer la base reguladora, es decir, el total de la pensión a la que se tiene derecho. Por su parte, el total de años cotizados será el que determine qué porcentaje de ese 100% corresponde en cada caso.
La edad, por su parte, es la que determina si se aplica o no un coeficiente reductor. De esta forma, adelantar la jubilación supone que la Seguridad Social aplique una penalización en forma de coeficientes reductores, tal y como recoge la Ley 27/2011. La edad de retiro aumenta cada año y continuará haciéndolo hasta 2027, cuando quedará fijada en 67 años o 65 años si se tienen 38 años y 6 meses cotizados.
Cómo calcular la pensión de jubilación
La base reguladora de la pensión de jubilación contributiva es calculada con la suma de las bases de cotización de los últimos 300 meses antes del mes en el que da comienzo la jubilación, para luego dividir el total entre 350. Sobre todas las bases de cotización, a excepción de los dos últimos años, se aplica un coeficiente para reflejar el efecto inflación.
Además, es posible aplicar la integración de lagunas, que consiste en agregar los periodos en los que no se ha podido cotizar, ya sea por haberse quedado sin trabajo, por razones personales o motivos familiares, o bien por cotizar por debajo del mínimo por disponer de un contrato a tiempo parcial.
Tras obtener la base reguladora se podrá saber el porcentaje de la misma que le corresponde al trabajador, lo que dependerá de los años y meses trabajados a lo largo de su vida laboral. De esta manera, cuántos más años se hayan trabajado y cotizado, se percibirá un mayor porcentaje de la base reguladora.
Para acceder a la pensión contributiva de jubilación es necesario haber cotizado un mínimo de 15 años, con lo que se tendrá derecho a un 50% de la base reguladora. A partir de ahí, por cada uno de los siguientes 49 meses cotizados se añadirá un 0,21% adicional a la base reguladora. Posteriormente, y durante cada uno de los siguientes 209 meses, se sumará un 0,19% extra a la base reguladora.
Esto significa que, para poder acceder al cobro del 100% de la pensión, habrá que haber cotizado un total de 36 años y 6 meses a lo largo de la vida laboral. Sin embargo, la normativa de la Seguridad Social cambiará en 2027 y será necesario tener 37 años cotizados para poder tener derecho al 100% de la pensión.
La tabla para calcular tu pensión según los años cotizados:
- 15 años cotizados: 50% de la base reguladora.
- 16 años cotizados: 52,52% de la base reguladora.
- 17 años cotizados: 55,04% de la base reguladora.
- 18 años cotizados: 57,56% de la base reguladora.
- 19 años cotizados: 60,08% de la base reguladora.
- 20 años cotizados: 62,38% de la base reguladora.
- 21 años cotizados: 64,66% de la base reguladora.
- 22 años cotizados: 66,94% de la base reguladora.
- 23 años cotizados: 69,22% de la base reguladora.
- 24 años cotizados: 71,50% de la base reguladora.
- 25 años cotizados: 73,78% de la base reguladora.
- 26 años cotizados: 76,06% de la base reguladora.
- 27 años cotizados: 78,34% de la base reguladora.
- 28 años cotizados: 80,62% de la base reguladora.
- 29 años cotizados: 82,90%82,90% de la base reguladora.
- 30 años cotizados: 85,18% de la base reguladora.
- 31 años cotizados: 87,46% de la base reguladora.
- 32 años cotizados: 89,74% de la base reguladora.
- 33 años cotizados: 92,02% de la base reguladora.
- 34 años cotizados: 94,30% de la base reguladora.
- 35 años cotizados: 96,58% de la base reguladora.
- 36 años y 6 meses o más cotizados: 100% de la base reguladora
De esta forma, conociendo el total de años cotizados y la base reguladora se puede determinar de forma aproximada la cuantía que cobrará el trabajador por su pensión de jubilación. Si la pensión fuese inferior a la pensión mínima, se podrá añadir el complemento a mínimos.
Cambios en el cálculo de la pensión a partir de 2027
A partir del año 2027, los coeficientes para el cálculo de la pensión de jubilación volverán a sufrir una modificación. Aunque continuará pudiéndose acceder a la misma con 15 años de cotización por el 50% de la base reguladora, los incrementos por años adicionales de cotización cambiarán.
Por cada mes adicional de cotización, entre el mes 1 y el mes 248, se agregará un 0,19% adicional a la base reguladora, mientras que, durante los 16 meses siguientes, desde el mes 249 al 264, se agregará un 0,18% por cada mes. Con este nuevo sistema, será necesario haber cotizado un total de 37 años para alcanzar el 100% de la base reguladora.