La Fiscalía acusa a Zandi de haber defraudado 126 millones a Hacienda

El empresario iraní Zandi Massoud ha podido defraudar a Hacienda en 126 millones de euros por el IRPF correspondiente a los ejercicios fiscales de 2010 a 2013, sostiene la Fiscalía, que ha ampliado su denuncia contra el amigo y socio del presidente de Prisa, Juan Luis Cebrián.

La Fiscalía de Madrid denunció inicialmente a Zandi por una presunta defraudación de 3,32 millones, pero ahora ha dirigido al Juzgado de Instrucción número 3 de Pozuelo (Madrid), nuevos posibles hechos delictivos. Además, pide al instructor que se inhiba en favor de la Audiencia Nacional dada la entidad de la cuantía supuestamente defraudada. La Fiscalía sostiene en su denuncia que, dado que la cantidad de dinero defraudado asciende a 126.487.742 euros, el juez debe acordar inmediatamente su inhibición en la causa para que sea asumida por la Audiencia Nacional.

La ampliación de la denuncia afecta también a otras cuatro personas contra quienes dirige la denuncia como cooperadores necesarios de los hechos: Cristina Salvador Perucha, Domingo Ignacio Lacasa Aso, Jorge Luis Reyes y Mónica Acevedo.

Simulación de residencia en Dubai

De la información remitida a la Fiscalía Provincial de Madrid por parte de la Agencia Estatal de la Administración Tributaria se desprende que Zandi Gohorrizi tenía en 2010 y 2011 su residencia en España por lo que estaba obligado a declarar por el conjunto de las rentas obtenidas a nivel mundial.

Sin embargo, gracias al asesoramiento prestado en España por Lacasa y por Reyes y Acevedo en Ginebra (Suiza), diseñó un entramado societario para, además de simular su residencia en Dubai, también le sirvió para ocultar la titularidad de los bienes que él mismo poseía tanto dentro como fuera de España.

Así, creó en Luxemburgo la sociedad Zarathustra Olding S.A. que controlaba el cien por cien de otra sociedad llamada Golden Vending S.L. que era la que figuraba como titular formal que el denunciado tenía en España. A su vez, constituyó en dicho país otra sociedad (Trade Petroleum S.A.) con el objetivo de controlar desde España sus negocios petrolíferos. El entramado societario incluía otra sociedad domiciliada en Seychelles (Hypersonic Limited) para controlar los rendimientos de sus empresas dedicadas a la actividad petrolífera y minera.

Con el fin de controlar las sociedades y los movimientos de efectivo de las mismas contaba en Madrid con Cristina Salvador Perucha, cuya tarea era evitar que Hacienda detectara la actividad ilegal de Zandi. En los años que Zandi ocultó tener fijada su residencia en España (2010 y 2011) no presentó declaración al IRPF a pesar de las ganancias obtenidas en ambos ejercicios por lo que la cantidad defraudada ascendió a casi 25 millones de euros (13.968.514,61 euros y 10.971.494,41 euros, respectivamente).

En los años 2012 y 2013 el denunciado manifestó haber traslado su residencia fiscal a España por lo que se acogió indebidamente al régimen de trabajadores desplazados con la intención de obtener un beneficio fiscal ilícito. Pese a que fue informado por Hacienda de que no cumplía los requisitos exigidos por la normativa tributaria para acogerse a tal régimen, en ambos ejercicios omitió en en su declaración de IRPF los ingresos por ganancias de patrimonio por venta de acciones, rendimientos de actividades económicos o ganancias de patrimonio no justificadas.

Por tanto, en 2012 la cantidad defraudada fue casi de cien millones de euros (99.542.816,46) y  poco más de otros dos millones al año siguiente.