Macrojuicio en Guadalajara contra una red acusada de un multimillonario fraude en el IVA

La Audiencia Provincial de Guadalajara juzgará desde este miércoles a 27 personas acusadas de conformar una trama para defraudar el IVA así como de un delito de falsedad documental por el que la Fiscalía pide penas que van desde los 12 años y medio de prisión hasta los 18 años y medio.

Según el escrito fiscal al que ha tenido acceso Efe, los acusados, puestos de acuerdo y con ánimo de obtener un beneficio patrimonial ilícito, se estructuraron mediante un entramado del tipo conocido como “fraude carrusel” y crearon una trama organizada dedicada a la defraudación del IVA.

El fraude consistía en la venta interior de componentes informáticos adquiridos de otros países de la Unión Europea en los que repercutían el IVA, pero no lo ingresaban, por lo que se beneficiaban "de manera claramente estructurada, consciente y premeditada".

Importes millonarios

En concreto, dejaron de ingresar el Impuesto sobre el Valor Añadido por importes de cerca de 29 millones de euros, en concreto, 5.907.058,54 euros, 5.380.201,40 euros, 11.344.081,14 euros y 6.671.979,84 euros en 2014, 2015, 2016 y 2017 respectivamente.

“La totalidad de las empresas integrantes de la trama actuaban de forma conjunta y estructurada en una organización societaria dirigida y gestionada de forma unitaria, con la única finalidad de defraudar el IVA”, según el fiscal, que añade que para ello se realizaban adquisiciones intracomunitarias, básicamente por la entidad JGG UNIQUE WAY, aunque también por otras, por un importe total de 38.652.284 euros.

Los productos adquiridos a través de ésta eran, a su vez, trasmitidos a terceros clientes nacionales externos, y las ventas a estos clientes externos se han estimado en un importe de 31.676.601 euros.

Las entidades de la trama se deducían facturas falsas, consignando en sus declaraciones tributarias cuotas soportadas ficticias por esas facturas, para evitar ingresar el IVA, que repercutían a sus clientes, obteniendo importantes beneficios económicos.

Estructura delictiva

Según el escrito fiscal, dicha estructura organizada estaba dirigida por J.G.G. y J.C.M.B., quienes crearon un entramado de empresas pantalla para la introducción en España de material informático sin ingresar el IVA repercutido, sirviéndose de facturas falsas emitidas por entidades instrumentales de la trama.

Por debajo de los dos directores de la trama estaban las acusadas T.G.G., hija de J.G.G. y con funciones de control de la contabilidad, y S.R.J., pareja de J.C.M.B. y administradora única de una sociedad pantalla sin actividad real y a cuyo teléfono llegaban los códigos bancarios para realizar transferencias.

Además, se juzga a otras 23 personas de empresas necesarias en la trama, así como testaferros, que actuaron como cooperadores en pleno conocimiento de la actividad defraudatoria.

Estos hechos son constitutivos de cuatro delitos de defraudación tributaria correspondientes a los años 2014, 2015, 2016 y 2017 con un delito continuado de falsedad documental por el que se piden penas totales de entre 12 años y medio y 18 años y medio de prisión. El juicio empezará el miércoles 12 de abril a las 9 horas y está previsto que dure hasta el próximo 29 de junio.